SPRAWOZDANIE OPISOWE Z WYKONANIA BUDŻETU
MIASTA I GMINY OSIECZNA ZA 2010 ROK
Na 2010 rok budżet Gminy został ustalony uchwałą Nr XXX/273/2009 Rady Miejskiej w Osiecznej z dnia 17 grudnia 2009 roku:
- dochody w wysokości 20.688.215,00 zł,
- wydatki w kwocie 21.402.215,00 zł,
- przychody 1.300.000,00 zł,
- rozchody 586.000,00 zł.
Po ostatecznych zmianach w uchwale budżetowej określono:
- dochody w wysokości 21.532.292,90 zł,
- wydatki w kwocie 22.723.847,78 zł,
- przychody 1.777.554,88 zł,
- rozchody 586.000,00 zł.
Deficyt budżetu w kwocie 1.191.554,88 zł planowano sfinansować przychodami z tytułu innych rozliczeń krajowych.
Wykonanie budżetu na dzień 31 grudnia 2010 roku przedstawia się następująco:
- dochody w wysokości 21.840.733,25 zł (101,43% planu),
- wydatki w kwocie 21.317.580,37 zł (93,81% planu),
- przychody 2.653.531,35 zł (149,28% planu),
- rozchody 586.000,00 zł (100% planu).
Na koniec roku uzyskano nadwyżkę budżetową w kwocie 523.152,88 zł.
Na 2010 rok zaplanowano przychody budżetu w ogólnej wysokości 1.777.554,88 zł z tytułu innych rozliczeń krajowych. Realizacja przychodów przedstawia się następująco:
- nadwyżka z lat ubiegłych 733.453,30 zł,
- przychody z tytułu innych rozliczeń krajowych 1.920.078,05 zł.
Na spłatę pożyczek przeznaczono, zgodnie z planem, kwotę 586.000 zł, w tym:
- 156.000 zł do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu – zaciągniętej na zadanie inwestycyjne „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – II etap”
- 370.000 zł do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu – zaciągniętej na zadanie inwestycyjne „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – I etap”,
- 60.000 zł do Wojewódzkiego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Poznaniu – zaciągniętej na zadanie inwestycyjne „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – III etap”.
W 2010 roku nie zaciągano kredytów i pożyczek oraz nie emitowano papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku deficytu budżetu.
Na dzień 31 grudnia 2010 roku gmina nie posiadała zobowiązań wymagalnych. Natomiast zobowiązania z tytułu pożyczek długoterminowych oraz poręczeń wynosiły 2.036.127,45 zł, na które składają się:
- 630.000 zł tytułem pożyczki zaciągniętej na zadanie inwestycyjne „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – I etap”,
- 452.000 zł tytułem pożyczki zaciągniętej na zadanie „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – II etap”,
- 540.000 zł tytułem pożyczki zaciągniętej na zadanie „Budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo – III etap”,
- poręczenia wekslowego w kwocie 414.127,45 zł udzielonego za zobowiązanie Miejskiego Zakładu Oczyszczania sp. z o.o. w Lesznie z tytułu pożyczki inwestycyjnej zaciągniętej w Narodowym Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Warszawie na realizację zadania „Budowa Zakładu Zagospodarowania Odpadów w Trzebani”.
DOCHODY BUDŻETOWE
Na 2010 rok zaplanowano dochody w ogólnej wysokości 21.532.292,90 zł, co wykonano w kwocie 21.840.733,25 zł (101,43%), w tym:
- dochody bieżące 20.104.727,64 zł (101,39%),
- dochody majątkowe 1.736.005,61 zł (101,94%).
Udział dochodów majątkowych w dochodach ogółem stanowił 7,95%.
Pierwotny plan budżetu zakładał dochody na poziomie 20.688.215 zł, który w trakcie roku został zmniejszony o ogólną kwotę 844.077,90 zł. Konieczność dokonania zmian budżetu każdorazowo omówiono szczegółowo w uzasadnieniu do uchwał Rady Miejskiej i zarządzeń Burmistrza Miasta i Gminy.
I.1 Dochody bieżące
Subwencje
Subwencja ogólna dla gmin zrealizowana została w kwocie 8.526.360 zł (100%), w tym część oświatowa 5.901.104 zł oraz część wyrównawcza 2.625.256 zł.
Dotacje na zadania zlecone
Dochody z tytułu dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami zrealizowano w wysokości 3.055.742,09 zł (99,05%).
Wykonanie planu dochodów dotacji przeznaczonych na poszczególne zadania przedstawiało się następująco:
- rozdział 01095 – 390.932,36 zł (99,90%) z przeznaczeniem na zwrot części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych z województwa wielkopolskiego oraz pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu poniesione przez gminy,
- 75011-urzędy wojewódzkie 68.000 zł (100%) z przeznaczeniem na pokrycie kosztów obsługi administracyjnej w zakresie zadań zleconych,
- 75056-spis powszechny i inne 16.271,49 zł (100%) z przeznaczeniem na pokrycie kosztów przeprowadzenia powszechnego spisu rolnego w 2010 roku,
- 75101-urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony państwa 1.428 zł (100%) z przeznaczeniem na prowadzenie i aktualizację rejestru wyborców w 2010 roku,
- 75107-wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej 19.984,01 zł (99,99%),
- 75109-wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie 16.504,89 zł (57,20%),
- 85212-świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego 2.539.626,14 zł (99,37%),
- 85213-składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej 2.995,20 zł (88,09%).
Nie wykorzystano dotacji w ogólnej kwocie 29.295,91 zł, stąd wykonanie jest niższe od planu. Niewykorzystana kwota dotacji została zwrócona terminowo do budżetu państwa. Powody braku pełnego wykorzystania dotacji przedstawiono przy opisie realizacji poszczególnych zadań.
Dotacje na zadania własne
Dochody z tytułu dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację własnych zadań bieżących zrealizowano w ogólnej kwocie 221.557,27 zł (94,71%).
Wykonanie w poszczególnych rozdziałach klasyfikacji budżetowej przedstawiało się następująco:
- 80101-szkoły podstawowe kwota 23.970 zł (100%) z przeznaczeniem na sfinansowanie zakupu pomocy dydaktycznych do miejsc zabaw w szkole, w ramach Rządowego Programu wspierania w latach 2009-2014 organów prowadzących w zapewnieniu bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych – „Radosna szkoła”,
- 80195-pozostała działalność kwota 351 zł (100%) z przeznaczeniem na sfinansowanie prac komisji kwalifikacyjnej i egzaminacyjnej przyznającej nauczycielom wyższy stopień awansu zawodowego,
- 85213- składki na ubezpieczenie zdrowotne opłacane za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej, niektóre świadczenia rodzinne oraz za osoby uczestniczące w zajęciach w centrum integracji społecznej kwota 4.214,42 zł (87,80%),
- 85214-zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe kwota 32.969,44 zł (89,85%) z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków okresowych w części gwarantowanej z budżetu państwa,
- 85216-zasiłki stałe 58.533,66 zł (98,51%) z przeznaczeniem na dofinansowanie wypłat zasiłków stałych w części gwarantowanej z budżetu państwa,
- 85219-ośrodki pomocy społecznej kwota 27.723 zł (100%) z przeznaczeniem na dofinansowanie funkcjonowania Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej,
- 85295-pozostała działalność kwota 34.470 zł (100%) z przeznaczeniem na dofinansowanie realizacji wieloletniego programu „Pomoc państwa w zakresie dożywiania”,
- 85415-pomoc materialna dla uczniów kwota 39.325,75 zł (84,58%) z przeznaczeniem na dofinansowanie świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym.
Nie wykorzystano dotacji w kwocie 12.358,73 zł, stąd wykonanie jest niższe od planu. Niewykorzystana kwota dotacji została zwrócona terminowo do budżetu państwa. Powody braku pełnego wykorzystania dotacji przedstawiono przy opisie realizacji poszczególnych zadań.
Dotacje z budżetu Unii Europejskiej
Z tytułu dotacji na realizację zadań finansowanych z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy o finansach publicznych wykonano dochody w kwocie 155.731,77 zł (100%). Przedmiotowe dotacje dotyczyły programów finansowanych z Europejskiego Funduszu Społecznego:
- Program Operacyjny Kapitał Ludzki, Priorytet IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach, Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich, nazwa projektu: Rozwój Gimnazjalisty – czytam i rozumiem. Program realizowało Przedszkole Samorządowe w Drzeczkowie.
Realizacja dochodów przedstawiała się następująco:
wpływ zwrot wykonanie % wykonania
budżet UE (75862/2007) 35.835,15 zł 138,53 zł 35.696,62 zł 99,61%
budżet państwa (85395/2009) 6.323,85 zł 24,41 zł 6.299,44 zł 99,61%
- Program Operacyjny Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytet IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach, Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich, nazwa programu: Trójstronne wsparcie przedszkolaka. Program realizował Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum w Osiecznej.
Realizacja dochodów przedstawiała się następująco:
wpływ zwrot wykonanie % wykonania
budżet UE (75862/2007) 7.437,50 zł 0,13 zł 7.437,37 zł 99,99%
budżet państwa (85395/2009) 1.312,50 zł 0,02 zł 1.312,48 zł 99,99%
- Program Operacyjny Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytet VII Promocja Integracji Społecznej, Działanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji, Rozdział 7.1.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji przez ośrodki pomocy społecznej, Nazwa projektu: Aktywność szansą twojego rozwoju. Zadanie realizował Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej.
Realizacja dochodów przedstawiała się następująco:
wpływ zwrot wykonanie % wykonania
budżet UE (75862/2007) 112.588,99 zł 12.882,31 zł 99.706,68 zł 88,55%
budżet państwa (85395/2009) 5.960,59 zł 682,01 zł 5.278,58 zł 88,55%
Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących pozyskane z innych źródeł
Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących wpłynęły w ogólnej wysokości 106.568 zł, w tym z przeznaczeniem na zadania z zakresu:
- planów zagospodarowania przestrzennego kwota 82.808 zł, tj. 103,11% planu (710/71004/2700),
- szkolnictwa gimnazjalnego kwota 23.760 zł, tj. 100% planu (801/80110/2700) – darowizna Rady Rodziców Zespołu Szkół w Kąkolewie na zakup komputerów i monitorów do pracowni komputerowej,
- darowizna Rady Rodziców Przedszkola Samorządowego w Osiecznej na dofinansowanie zakupu mebli do szatni kwota 1.027 zł (801/80104/0960).
Dochody z tytułu podatków i opłat
Dochody z tytułu podatków i opłat, do których zaliczono dochody działu 756, zaplanowano w kwocie 6.713.598 zł, wykonano w ogólnej wysokości 6.920.151,08 zł (103,08%).
Zestawienie dochodów z tytułu podatków lokalnych
Ogółem dochody z tytułu podatków wykonano w 105,58%. Na bardzo wysokim poziomie zrealizowano dochody z tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych (111,87%), podatku od środków transportowych od osób fizycznych (110,88%), podatku od czynności cywilnoprawnych od osób fizycznych (132,37%), podatku od spadków i darowizn od osób fizycznych (145,28%) oraz podatku od działalności gospodarczej osób fizycznych opłacanego w formie karty podatkowej (140,33%).
Na nieco niższym od zakładanego poziomie zrealizowano podatek od środków transportowych od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (81,59%) oraz podatek rolny od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych (85,87%).
Zestawienie zaległości z tytułu podatków i opłat
W 2010 roku wysłano 1.320 upomnień, wystawiono 124 tytuły wykonawcze oraz dokonano 7 wpisów na hipotekę przymusową zwykłą. Wpisem na hipotekę zabezpieczono kwotę 146.840,65 zł z tytułu zaległości podatkowych, w tym:
- podatku od nieruchomości od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 29.476,70 zł (3 hipoteki),
- podatku rolnego osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych 35.376,85 zł (1 hipoteka),
- podatku od nieruchomości od osób fizycznych 72.074,40 zł (6 hipotek),
- podatku rolnego od osób fizycznych 9.912,70 zł (4 hipoteki).
Od 2010 roku zaległości zahipotekowane ujmowane są w księgach i wykazywane w sprawozdawczości w paragrafach poszczególnych podatków, a nie w paragrafie „zaległości z podatków zniesionych”, stąd różnica w wysokości zaległości pomiędzy latami 2009-2010 w zakresie podatków od nieruchomości, rolnego i zaległości z podatków zniesionych.
Skutkiem stosowanych na bieżąco działań windykacyjnych w formie upomnień oraz tytułów wykonawczych wysokość zaległości uległa zmniejszeniu. W porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2009 roku zmniejszyły się o kwotę 48.249,87 zł.
Udział gminy w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa
Do budżetu przyjęto plan na podstawie zawiadomienia Ministra Finansów.
Zestawienie dochodów z tytułu opłat
Na dzień 31 grudnia 2010 roku wystąpiły zaległości z tytułu wpływów z innych opłat lokalnych pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw w kwocie 6.468,60 zł. Realizacja większości opłat jest uzależniona od występujących zdarzeń gospodarczych trudnych do przewidzenia, stąd wynikłe różnice pomiędzy szacowaną wielkością wpływów, a rzeczywistą.
Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat
Realizacja wysokości wpływów z tytułu odsetek jest uzależniona od terminowości regulowania należności z tytułu podatków i opłat oraz zaległości.
Dochody bieżące z mienia komunalnego
Plan 221.300 zł, wykonanie 227.696,30 zł (102,89%).
Zestawienie dochodów bieżących z tytułu mienia komunalnego
Ogółem dochody bieżące z mienia komunalnego wykonano w 102,89%. Na wysokim poziomie zrealizowano dochody z tytułu odsetek od nieterminowych płatności (107,40%) i wynajem pomieszczeń przez szkoły (158,36%). Natomiast niskie wpływy zanotowano z tytułu dzierżawy obwodów łowieckich (68,68%) oraz wynajmu pomieszczeń przez przedszkola (26,67%). Realizacja tych dochodów jest uzależniona od występujących zdarzeń gospodarczych trudnych do przewidzenia, stąd wynikłe różnice pomiędzy szacowaną wielkością wpływów, a rzeczywistą. Pozostałe wpływy zrealizowano w przybliżonym do zakładanego poziomie.
Zestawienie zaległości z tytułu dochodów bieżących z mienia komunalnego
Wysokość zaległości ma tendencję wzrostową, w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2009 roku zwiększyły się o 8.768,59 zł.
W okresie od dnia 01.01.2010 roku do dnia 31.12.2010 roku wysłano do osób zalegających z płatnościami ogółem 40 wezwań do zapłaty, wysłano 2 pozwy do sądu w wyniku czego uzyskano 2 nakazy zapłaty w postępowaniu upominawczym, a 1 postępowanie zostało umorzone postanowieniem komornika na kwotę 2.306,06 zł – dotyczy dzierżawy jednego lokalu mieszkalnego.
Pozostałe dochody bieżące
Z tytułu pozostałych dochodów bieżących, do których zaliczono §§ 0400, 0690, 0830, 0840, 0900, 0920, 0960, 0970, 2360, 2910 oraz 2980, za wyjątkiem odsetek sklasyfikowanych w rozdziale 70005 oraz dochodów sklasyfikowanych w dziale 756, uzyskano ogółem 890.921,73 zł.
Urząd Miasta i Gminy zrealizował dochody w wysokości 489.954,69 zł, w tym:
1) wpływy z tytułu udostępnienia danych osobowych 4,65 zł (750/75011/2360),
2) wpływy z różnych opłat § 0690 – wykonanie 17.064,91 zł, w tym:
- opłata za korzystanie ze środowiska 16.434,91 zł (900/90019),
- opłata za uczestnictwo w „Biegu Borków” zorganizowanego w ramach upowszechniania kultury fizycznej i sportu 630 zł (926/92605),
3) wpływy z usług § 0830 – wykonanie 37.254,57 zł, w tym:
- usługi w zakresie turystyki 6.611,13 zł (630/63003),
- usługi w zakresie gospodarki gruntami i nieruchomościami 3.379,68 zł (700/70005),
- usługi kserograficzne 235,25 zł (750/75023),
- wpływy z tytułu wydanych Zeszytów Osieckich i innych wydawnictw promujących gminę 3.740 zł (750/75075),
- odsprzedaż usług wywozu nieczystości, wody i energii elektrycznej 1.817,24 zł (801/80195),
- wynajem sal wiejskich 21.471,27 zł (921/92109),
4) sprzedaż drewna 3.187,50 zł (900/90095/0840),
5) darowizny § 0960 – wykonanie 7.727 zł, w tym:
- darowizna bez określenia przeznaczenia 400 zł (750/75023),
- wpłaty mieszkańców przeznaczone na pomoc dla powodzian 2.800 zł (852/85295),
- darowizna na „Wianki” organizowane w ramach upowszechniania kultury i dziedzictwa narodowego 3.000 zł (921/92105),
- darowizna na „Bieg Borków” zorganizowany w ramach upowszechniania kultury fizycznej i sportu 500 zł (926/92605),
- darowizna Rady Rodziców Przedszkola Samorządowego w Osiecznej na dofinansowanie zakupu mebli do szatni kwota 1.027 zł (801/80104/0960),
6) wpływy do wyjaśnienia 23,32 zł – nadpłata z Niemiec za udostępnienie danych osobowych, trwa wyjaśnianie na jakie konto należy dokonać zwrotu (750/75023/2980),
7) wpływy z różnych dochodów § 0970 – wykonanie 323.431,57 zł, w tym:
- 56.562 zł (dochód nieplanowany) – zwrot podatku VAT z tytułu budowy kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo (010/01095),
- 63.581 zł (100,38%) – zwrot podatku VAT z tytułu modernizacji infrastruktury turystycznej na letnisku (630/63003),
- 76,05 (76,05%) – zwrot nadpłaty z telefonii komórkowej (750/75023),
- 33.287,51 zł (285,24%) – dochody ze sprzedaży masy spadkowej, rozliczenie konta z ZUS (potrącenie nadpłaty), wpłata zaległości z tytułu vat, zwrot do budżetu niewykorzystanych wydatków niewygasających (758/75814),
- 149.544,01 zł (99,96%) – likwidacja rachunku GFOŚiGW (900/90019),
- 16.771 zł (2636,95%) – zwrot podatku VAT z tytułu modernizacji oraz wyposażenia świetlic wiejskich (921/92109),
- 3.610 zł (100%) – zwrot podatku VAT z tytułu zagospodarowywania terenu przy zabytkowych wiatrakach (921/92120).
8) odsetki od środków na rachunku bankowym budżetu i lokat 98.894,99 zł (758/75814/0920),
9) odsetki od dotacji zwróconych po terminie 11,42 zł (926/92605/0900),
10) zwrot przez stowarzyszenia niewykorzystanych dotacji 702,97 zł (926/92605/2910),
11) opłata produktowa 1.651,79 zł (900/90020/0400).
Realizacja większości omówionych powyżej dochodów jest uzależniona od występujących zdarzeń gospodarczych trudnych do przewidzenia, stąd wynikłe różnice pomiędzy szacowaną wielkością wpływów, a rzeczywistą.
Szkoły zrealizowały dochody w ogólnej wysokości 54.600,22 zł, w tym:
1) Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum w Kąkolewie 6.206,19 zł:
- dział 801 rozdział 80101:
- wpływy z opłat 150 zł (136,36%) za wystawione duplikaty świadectw szkolnych i legitymacji uczniowskich,
- wpływy z usług 744 zł (67,64%) za usługi ksero,
- odsetki od środków na rachunku bankowym 3.179,69 zł (67,65%),
- darowizny w postaci pieniężnej 2.132,50 zł (47,39%),
2) Zespół Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum w Osiecznej 46.972,53 zł:
- dział 801 rozdział 80101:
- wpływy z różnych opłat 169 zł (70,42%) za wystawione duplikaty świadectw i legitymacji szkolnych,
- wpływy z usług 31.475,92 zł (106,30%) za usług dostarczania ciepła do budynków przyłączonych do kotłowni szkolnej, odsprzedaż energii elektrycznej i wody, wywóz nieczystości stałych i płynnych, usługi telekomunikacyjne,
- odsetki od środków na rachunku bankowym 3.581,21 zł (89,53%),
- darowizny w postaci pieniężnej 2.600 zł (118,18%),
- wpływy z różnych dochodów 2,40 zł (dochód nieplanowany),
- dział 854 rozdział 85412 zrealizowano dochody w kwocie 9.144 zł (100%) z tytułu odpłatności dzieci i młodzieży za udział w wypoczynku letnim,
3) Zespół Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie 1.421,50 zł:
- dział 801 rozdział 80101:
- wpływy z różnych opłat 9 zł (25,71%),
- wpływy z usług 412,50 zł (825%),
- odsetki od środków na rachunku bankowym 1.000 zł (100%).
Przedszkola zrealizowały dochody w ogólnej wysokości 143.101,69 zł, w tym:
1) Przedszkole Samorządowe w Drzeczkowie 8.181,57 zł:
- wpływy z opłat za przedszkole 7.500 zł (100%),
- wpływy z usług 296,60 zł (98,87%),
- odsetki od środków na rachunku bankowym 384,97 zł (102,76%),
2) Przedszkole Samorządowe w Kąkolewie 53.060,09 zł:
- wpływy z opłat za przedszkole 51.870 zł (99,83%). Na dzień 31 grudnia 2010 roku z tytułu opłata za przedszkole zalegało 5 osób na kwotę 510 zł,
- z tytułu odsetek od środków na rachunku bankowym 1.189,09 zł (205,02%),
- wpływy z różnych dochodów 1 zł – dochód nieplanowany z tytułu zwrotu nadpłaty,
3) Przedszkole Samorządowe „Akademia Pana Kleksa” w Osiecznej 68.033,20 zł:
- wpływy z opłat za przedszkole 66.990 zł (97,09%),
- odsetki od środków na rachunku bankowym 1.043,20 zł (83,46%),
4) Przedszkole funkcjonujące w strukturach Zespołu Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie 13.826,83 zł:
- wpływy z opłat za przedszkole 13.500 zł (97,83%),
- z tytułu odsetek od środków na rachunku bankowym 326,83 zł (108,94%).
W dziale 852-pomoc społeczna Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej zrealizował 25.362,91 zł dochodów, w tym z tytułu:
- odsetek od środków na rachunku bankowym 5.575,14 zł (92,92%),
- wpłat komorników dotyczących zaliczki alimentacyjnej i funduszu alimentacyjnego 17.267,77 zł (143,90%). Na dzień 31 grudnia z tego tytułu zaległości wyniosły 267.196,32 zł. Windykacja jest prowadzona przez komorników sądowych,
- wpływu z tytułu odpłatności za pobyt w Domu Pomocy Społecznej w kwocie 2.520 zł (100%).
W rozdziale 85417-szkolne schroniska młodzieżowe zostały zrealizowane przez Szkolne Schronisko Młodzieżowe „Morena” dochody w ogólnej wysokości 177.902,22 zł (111,19%), w tym z tytułu:
- sprzedaży usług noclegowych 131.327,13 zł (114,70%),
- odsetek od środków na rachunku bankowym 513,31 zł (102,66%),
- zwrotu podatku vat naliczonego w fakturach zakupu 46.061,78 zł (102,36%).
Na dzień 31 grudnia 2010 roku zaległości wynosiły 8.680,45 zł, w tym z tytułu sprzedaży usług 6.907,08 zł oraz odsetek 1.773,37 zł.
Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej, schronisko oraz szkoły i przedszkola funkcjonują w formie jednostek budżetowych prowadząc gospodarkę finansową w ramach przyjętych planów finansowych, nie prowadzą rachunku dochodów własnych, a zrealizowane dochody przekazują do budżetu.
I.2 Dochody majątkowe
Z tytułu dochodów majątkowych z zaplanowanej kwoty 1.702.995,33 zł uzyskano ogółem 1.736.005,61 zł (101,94%).
Struktura dochodów majątkowych
Wpływy z tytułu przekształcenia prawa użytkowania wieczystego przysługującego osobom fizycznym w prawo własności
Z tytułu przekształcenia zrealizowano dochody w wysokości 6.861 zł (99,43%) – dokonano przekształcenia 4 działek położonych w Osiecznej. Z tego tytułu na koniec 2010 roku nie wystąpiły zaległości.
Wpłaty z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości
Z tytułu odpłatnego nabycia prawa własności nieruchomości zrealizowano dochody w kwocie 1.198.850,46 zł (99,90%), w tym:
- 1.135.714,82 zł – 13 działek w Osiecznej, 2 działki w Grodzisku, 1 działka zabudowana w Świerczynie (budynek po byłej bibliotece), 2 działki w Kąkolewie (nieruchomość po byłej szkole),
- 59.268 zł – na podstawie ustawy z dnia 10 kwietnia 2003 roku o szczególnych zasadach przygotowania i realizacji inwestycji w zakresie dróg publicznych (Dz.U. z 2008 roku Nr 193, poz. 1194 ze zm.) Wielkopolski Zarząd Dróg Wojewódzkich w Poznaniu nabył od gminy nieruchomości niezabudowane z przeznaczeniem pod budowę ścieżki rowerowej przy drodze wojewódzkiej nr 432,
- 3.867,64 zł – raty za sprzedane budynki komunalne wraz z odsetkami.
Według stanu na dzień 31.12.2010 roku zaległości wynosiły ogółem 2.576,40 zł z tytułu rat za sprzedane mieszkanie komunalne (2 osoby). W 2010 roku ogółem wysłano 3 wezwania do zapłaty.
Dochody ze zbycia praw majątkowych
Z tytułu zbycia praw majątkowych uzyskano dochody w wysokości 30.000 zł, zgodnie z uchwałą Nr XXXVIII/354/2010 Rady Miejskiej w Osiecznej z dnia 16 września 2010 roku w sprawie wystąpienia z Samorządowego Funduszu Poręczeń Kredytowych Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Gostyniu zbyto udziały Gminy. Ze względu na określoną procedurę zbycia, która nie gwarantowała dokonania transakcji w 2010 roku nie zaplanowano dochodów z tego tytułu. Środki wpłynęły w dniu 31 grudnia 2010 roku.
Sprzedaż składników majątkowych
Z tytułu sprzedaży składników majątkowych uzyskano dochody w kwocie 3.516,15 zł (145,46%), w tym:
- 190 zł (95%) – odsprzedaż zdemontowanych płytek chodnikowych,
- 200 zł (100%) – odsprzedaż przyczepki użytkowanej przez ochotniczą straż pożarną
- 3.126,15 (154,96%) zł dotyczy sprzedaży złomu.
Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 3 oraz ust. 3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich
W 2009 roku zrealizowano inwestycję budowa pomostów rekreacyjnych z molem i platformą widokową wraz z pomostem cumowniczym na letnisku w Osiecznej, której ogólny koszt wyniósł 314.134,12 zł. W wyniku podpisania umowy o dofinansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 działanie 313, 322, 323 Odnowa i rozwój wsi w 2010 roku, jako refundacja poniesionych wydatków, wpłynęły środki w wysokości 119.328 zł (100%).
Dotacje otrzymane z funduszy celowych na finansowanie lub dofinansowanie kosztów realizacji inwestycji i zakupów inwestycyjnych jednostek sektora finansów publicznych
Zrealizowano dochody w kwocie 200.000 zł (100%) z tytułu dofinansowania z budżetu państwa budowy wielofunkcyjnego boiska ogólnie dostępnego dla dzieci i młodzieży przy Zespole Szkół w Osiecznej. Na podstawie informacji telefonicznej wprowadzono do budżetu plan przedmiotowej dotacji w dziale 926 rozdział 92601 § 6290. Środki z tego tytułu wpłynęły w dniu 31 grudnia 2010 roku. Na przelewie zamieszczono informację o sklasyfikowaniu w dziale 926 rozdział 92695 § 6260. Stąd wystąpiła różnica klasyfikacyjna pomiędzy planem i wykonaniem dotacji w zakresie rozdziału.
Środki na dofinansowanie własnych inwestycji pozyskane z innych źródeł
Na dofinansowanie inwestycji wpłynęły środki w wysokości 117.450 zł, (102,71%), w tym:
- 113.950 zł (102,80%) stanowią wpłaty mieszkańców na budowę:
- kanalizacji w Kąkolewie 108.750 zł,
- kanalizacji w Osiecznej 5.200 zł,
- 3.500 zł (100%) – wpłata Rady Rodziców Przedszkola Samorządowego w Kąkolewie na zakup kserokopiarki.
Pomoc finansowa
Dochody z tytułu pomocy finansowej z Powiatu Leszczyńskiego zrealizowano w kwocie 60.000 zł (100%). Dotacja przeznaczona na dofinansowanie budowy ogólnodostępnej sali gimnastycznej przy Zespole Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie (801/80195/6300).
WYDATKI BUDŻETOWE
Na 2010 rok zaplanowano wydatki w ogólnej wysokości 22.723.847,78 zł, co wykonano w kwocie 21.317.580,37 zł (93,81%). Struktura wydatków wykonanych:
- wydatki bieżące 16.882.516,27 zł (96,67%),
- wydatki majątkowe 4.435.064,10 zł (84,32%).
Udział wydatków majątkowych w wydatkach ogółem stanowił 20,80%.
Pierwotny plan budżetu zakładał wydatki na poziomie 21.402.215 zł, który w trakcie roku został zwiększony o ogólną kwotę 1.321.632,78 zł. Konieczność dokonania zmian budżetu każdorazowo omówiono szczegółowo w uzasadnieniu do uchwał Rady Miejskiej i zarządzeń Burmistrza Miasta i Gminy.
Dział 010 – rolnictwo i łowiectwo
Plan 863.284,01 zł, wykonanie 855.528,07 zł (99,10%). Wydatki realizowano w rozdziałach:
- 01008-melioracje wodne – kwota 13.740,41 zł (70,46%) wydatkowana na pokrycie kosztów zużycia energii elektrycznej na pompowni melioracyjnej w Drzeczkowie,
- 01010-infrastruktura wodociągowa i sanitacyjna wsi – wydatkowano 69.594 zł (100%). Bieżące utrzymanie infrastruktury wyniosło 4.594 zł – podatek od nieruchomości. Ponadto w rozdziale realizowano inwestycję pn. „Budowa rozdzielczej sieci wodociągowej w Świerczynie” – wydatki wykonane wyniosły 62.000 zł, w tym wydatki niewygasające 61.992 zł (uchwała Nr III/24/2010 Rady Miejskiej w Osiecznej z dnia 30 grudnia 2010 roku w sprawie ustalenia wydatków, które nie wygasną z upływem 2010 roku) oraz dokonano wykupu-przejęcia sieci wodociągowej położonej w obrębie Osiecznej – „Stanisławówka” za kwotę 3.000 zł,
- 01030-izby rolnicze – wpłacono kwotę 8.422,50 zł (84,23%), tj. do wysokości 2% rzeczywistych wpływów z podatku rolnego,
- 01095-pozostała działalność – wydatkowano kwotę 763.771,16 zł (99,95%), w tym na:
- zwrot, w ramach dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami, części podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego wykorzystywanego do produkcji rolnej przez producentów rolnych z województwa wielkopolskiego oraz pokrycie kosztów postępowania w sprawie jego zwrotu 390.932,36 zł, z czego kwota dokonanego zwrotu podatku akcyzowego producentom rolnym wyniosła 383.267,78 zł, natomiast koszty postępowania w sprawie zwrotu podatku wyniosły 7.664,58 zł,
- pozostałe wydatki, na zadania własne gminy, wyniosły ogółem 372.838,80 zł, z tego:
- wydatki bieżące 1.923,79 zł i dotyczyły kosztów odłowień bezpańskich psów, zakupu usług oraz kosztów zwrotu podatku akcyzowego dofinansowanych z budżetu gminy w wysokości 7,17 zł,
- wydatki inwestycyjne:
- budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo IV etap – wykonano wydatki w kwocie 296.059,01 zł (100%),
- budowa kanalizacji sanitarnej wraz z przepompowniami w miejscowości Kąkolewo V etap część 1 – wykonano wydatki w kwocie 74.856,00 zł (100%).
W 2010 roku podpisano umowę o dofinansowanie powyższej inwestycji. Refundacja wydatków dokonanych w latach 2007-2010 przewidziana jest w 2011 roku w ogólnej wysokości 2.527.102,46 zł, z tego z tytułu realizacji budowy w 2010 roku winny wpłynąć środki w wysokości 249.475 zł.
Dział 020 – leśnictwo
Plan 811 zł, wykonanie 811 zł (100%). Wydatki w całości dotyczyły podatku od nieruchomości.
Dział 600 – transport i łączność
Plan 795.452 zł, wykonanie 751.524,44 zł (94,48%), w tym:
- wydatki bieżące 661.327,42 zł,
- wydatki inwestycyjne 90.197,02 zł.
Na wydatki bieżące składają się:
- opłaty za zajęcie pasa przy drogach wojewódzkich i powiatowych w wysokości 990,87 zł (94,37%),
- zgodnie z podpisaną umową przekazano pomoc finansową dla Powiatu Leszczyńskiego na remonty dróg powiatowych i chodników położonych przy drogach powiatowych w kwocie 200.000 zł (60014/2710),
- na remonty i bieżące utrzymanie dróg gminnych, sklasyfikowanych w rozdziale 60016, poniesiono wydatki w wysokości 458.136,55 zł (92,14%),
- podatek od nieruchomości w kwocie 2.200 zł (100%).
Na kwotę 90.197,02 zł wydatków inwestycyjnych składają się:
- 50.000 zł (100%) dotacja celowa, przekazana zgodnie z podpisaną umową, na pomoc finansową dla Województwa Wielkopolskiego – dofinansowanie budowy ścieżki pieszo-rowerowej w ciągu drogi wojewódzkiej nr 432 odcinek Leszno-Osieczna (600/60013/6300),
- 40.197,02 zł (89,33%) – budowa ciągu pieszo-rowerowego przy sanatorium w Osiecznej (600/60016/6050). Budowa realizowana w latach 2010-2011. Realizacja inwestycji przebiega zgodnie z planem, dotychczas poniesiono koszty niższe aniżeli przewidywano.
Dział 630 – turystyka
Plan 521.987,64 zł, wykonanie 399.104 zł (76,46%), na które składają się wydatki:
- bieżące w kwocie 62.830,70 zł, w tym wydatki związane z funkcjonowaniem letniska w Osiecznej w kwocie 55.877,70 zł oraz zgodnie z planem opłacono składki na Stowarzyszenie Turystyczne Leszno-Region 6.953 zł,
- inwestycyjne w ogólnej kwocie 336.273,30 zł, w tym:
- poniesiono wydatki związane z modernizacją infrastruktury turystycznej na terenie letniska w Osiecznej w kwocie 332.214,16 zł (78,99%). Całkowity koszt inwestycji, realizowanej w latach 2009-2010, wyniósł 383.697,20 zł. W wyniku podpisanej umowy o dofinansowanie w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Wielkopolskiego na lata 2007-2013 Priorytet VI Turystyka i środowisko kulturowe działanie 6.1 Turystyka w 2011 roku winna wpłynąć refundacja poniesionych wydatków w kwocie 182.380,90 zł,
- za kwotę 4.059,14 zł (99,98%) wybudowano parking dla rowerów na terenie letniska w Osiecznej,
Na stosunkowo niskie wykonanie planu wydatków tego działu wpływ miał głównie poziom wykonania wydatków inwestycyjnych. Modernizację infrastruktury turystycznej na terenie letniska w Osiecznej wykonano w całości – koszt zadania był niższy od planowanego. Natomiast z powodu przedłużających się czynności przygotowawczych (uzgodnienia) nie wykonano przyłączy wodociągowych i kanalizacji sanitarnej na terenie letniska w Osiecznej, na które zaplanowano 33.000 zł. Inwestycję proponuje się wykonać w 2011 roku.
Dział 700 – gospodarka mieszkaniowa
Plan 511.877 zł, wykonanie 444.094,70 zł (86,76%), w tym:
- wydatki bieżące w kwocie 419.264,68 zł (86,09%) sklasyfikowane w rozdziale 70005-gospodarka gruntami i nieruchomościami dotyczyły kosztów związanych z remontami i bieżącym utrzymaniem budynków komunalnych, podziału nieruchomości, ogłoszeń prasowych i opłat,
- wydatki inwestycyjne w kwocie 24.830,02 zł (99,92%) dotyczyły wykupu gruntów.
Dział 710 – działalność usługowa
Plan 183.720 zł, wykonanie 126.594,95 zł (68,91%), na które składają się wydatki:
- rozdziału 71004-plany zagospodarowania przestrzennego w wysokości 120.357,20 zł (68,00%) obejmującego wydatki związane z opracowaniem zmian studium uwarunkowań i kierunków zagospodarowania przestrzennego oraz planów zagospodarowania przestrzennego,
- rozdziału 71014-opracowania geodezyjne i kartograficzne obejmującego wydatki związane z opracowaniem map w kwocie 126,34 zł (21,06%),
- rozdziału 71035-cmentarze w wysokości 6.111,41 zł (99,86%) obejmującego wydatki bieżące związane z utrzymaniem grobów i miejsc pamięci narodowej.
Dział 750 – administracja publiczna
Plan 2.398.151,50 zł, wykonanie 2.296.957,30 zł (95,78%). Na wykonanie składają się wydatki poniższych rozdziałów:
- 75011-urzędy wojewódzkie, w którym realizowane są wydatki na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami – wydatkowano przekazaną dotację w kwocie 68.000 zł (100%) oraz ze środków własnych wydatkowano 28.405,03 zł,
- 75022-rady gmin (miast i miast na prawach powiatu) wykonanie wydatków związanych z funkcjonowaniem Rady wyniosło 76.041,75 zł (95,17%),
- 75023-urzędy gmin (miast i miast na prawach powiatu) obejmujący wydatki ze środków własnych związane z funkcjonowaniem urzędu w kwocie 1.374.146,36 zł (97,96%), w tym:
- wydatki związane z bieżącym funkcjonowaniem Urzędu w kwocie 1.359.675,94 zł (97,97%). Główną pozycję wydatków stanowią wynagrodzenia osobowe i bezosobowe wraz z pochodnymi w kwocie 1.086.639,90 zł. Wydatki rzeczowe wyniosły 273.036,04 zł,
- wydatki inwestycyjne w kwocie 14.470,42 zł (96,47%) dotyczyły zakupu programów komputerowych,
- 75056-spis powszechny i inne – na zadanie związane z przeprowadzeniem powszechnego spisu rolnego wydatkowano kwotę 16.271,49 zł (100%),
- 75075-promocja jednostek samorządu terytorialnego – na działania związane z promocją Gminy wydatkowano kwotę 33.267,25 zł (97,13%). Zakładane zadania zrealizowano w 100%,
- 75095-pozostała działalność – wydatkowano ogółem kwotę 700.825,42 zł (91,19%).
W ramach wydatków bieżących poniesiono wydatki na wynagrodzenia osobowe wraz z pochodnymi pracowników obsługi w kwocie 403.424,42 zł, diety sołtysów 49.160 zł. Pozostałe wydatki bieżące wyniosły 61.202,11 zł i stanowiły koszty zakupu materiałów przeznaczonych dla potrzeb pracowników obsługi, zakupu odzieży roboczej i ekwiwalentu za jej pranie, zakupu drobnych usług, różnych opłat i składek, wynagrodzeń bezosobowych oraz odpisu na ZFŚS.
W ramach wydatków inwestycyjnych zrealizowano zakup ciągnika za kwotę 149.266,39 zł (99,51%), samochodu ciężarowo-osobowego w cenie 20.680,50 zł (68,94%) – koszt niższy od przewidywanego oraz szorowarki za kwotę 7.259,00 zł (36,30%) – w zakresie zakupu sprzętu i wyposażenia na potrzeby pracowników obsługi Urzędu Miasta i Gminy nie zaszła konieczność większych zakupów. Ponadto poniesiono koszty przygotowania dokumentacji na potrzeby inwestycji w wysokości 9.833 zł (19,67%) – inwestycja zaplanowana na lata 2010-2011, poziom wydatków wynika z konieczności dokonania uzgodnień przed zleceniem opracowania dokumentacji, których z przyczyn niezależnych nie udało się zakończyć w 2010 roku, stąd większość opracowań zostanie wykonanych w 2011 roku.
Dział 751 – urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa
Plan 50.266 zł, wykonanie 37.917,50 zł (75,43%). Na wykonanie składają się wydatki poniższych rozdziałów:
- 75101-urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa – ogółem na realizację zadań bieżących z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminie ustawami w zakresie prowadzenia i aktualizacji rejestru wyborców wydano kwotę 1.428,60 zł (100,04%),
- 75107-wybory Prezydenta Rzeczypospolitej Polskiej – na zadanie wydatkowano kwotę 19.984,01 zł (100%). Niewykorzystane środki w wysokości 0,99 zł terminowo zwrócono dysponentowi,
- 75109-wybory do rad gmin, rad powiatów i sejmików województw, wybory wójtów, burmistrzów i prezydentów miast oraz referenda gminne, powiatowe i wojewódzkie – w 2010 roku przeprowadzono wybory do Rady Miejskiej oraz burmistrza, których koszt wyniósł 16.504,89 zł (57,20%). Zabezpieczono plan wydatków na przeprowadzenie dwóch tur wyborów, nie zaszła konieczność przeprowadzenia II tury, stąd niskie wykonanie planu. Nie wykorzystaną kwotę dotacji zwrócono do budżetu państwa.
Dział 754 – bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa
Plan 141.456 zł, wykonanie 128.240,53 zł (90,66%). Na wykonanie składają się wydatki poniższych rozdziałów:
- 75403-jednostki terenowe Policji – dokonano wpłaty na fundusz celowy policji w wysokości 10.000 zł (100%) dla Rewiru Dzielnicowych w Osiecznej z przeznaczeniem na częściowe pokrycie kosztów poprawy realizacji zadań z zakresu bezpieczeństwa publicznego, w tym 4.000 zł na zakup paliwa oraz 6.000 zł na rekompensatę pieniężną za czas służby przekraczający normę i nagrody za realizację zadań z zakresu służby prewencyjnej w okresie letnim w gminie,
- 75412-ochotnicze straże pożarne – na działalność jednostek Ochotniczych Straży Pożarnych na terenie Gminy wydatkowano kwotę 118.040,53 zł (89,93%), w tym przekazano dotację w wysokości 3.140,98 zł z przeznaczeniem na zakup aparatu oddechowego „FENZY”, trzech mundurów i czapek rogatywek oraz poniesiono wydatki inwestycyjne na wybudowanie wiaty magazynowej przy remizie w Kąkolewie w wysokości 5.500,90 zł (100%) i rozbudowano remizę w Świerczynie za kwotę 24.352,00 zł (81,17%) – koszt wykonania niższy od przewidywanego,
- 75414-obrona cywilna – poniesiono koszty przeklasyfikowania, wybrakowania i konserwacji sprzętu OC w wysokości 200 zł (100%).
Dział 756 – dochody od osób prawnych, od osób fizycznych i od innych jednostek nieposiadających osobowości prawnej oraz wydatki związane z ich poborem
Zaplanowane wydatki w wysokości 33.550 zł, zrealizowano w kwocie 27.679,78 zł (82,50%). Wydatki działu przeznaczono na wynagrodzenie za inkaso i rozniesienie nakazów, zakup usług pozostałych, opłaty oraz koszty egzekucyjne.
Dział 757 – obsługa długu publicznego
Wydatki wykonano, zgodnie z planem spłat odsetek od pożyczek zaciągniętych w Wojewódzkim Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na zadania inwestycyjne, w wysokości 43.069,58 zł (78,31%). W trakcie roku nie zaistniała konieczność zaciągnięcia zobowiązań z tytułu kredytów i pożyczek oraz nie emitowano papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku deficytu budżetu, stąd stosunkowo niskie wykonanie planu wydatków tego działu.
Dział 758 – różne rozliczenia
W rozdziale 75814-różne rozliczenia finansowe sklasyfikowano wydatki z tytułu podatku od towarów i usług (VAT), które wyniosły 3.277,07 zł (16,39%). Znaczna różnica pomiędzy planem a faktycznym wykonaniem wydatków powstała ze względu na trudną do oszacowania wysokość zaległości wynikających z umów cywilno-prawnych, od których gmina jest zobligowana spełnić obowiązek podatkowy. Ponadto nie zaszła konieczność rozdysponowania rezerw w ogólnej kwocie 165.234 zł.
Dział 801 – oświata i wychowanie
Plan 9.080.120 zł, wykonanie 8.842.606,07 zł (97,38%).
Na wykonanie składają się wydatki poniższych rozdziałów:
- 80101-szkoły podstawowe – wydatkowano ogółem 3.859.961,16 zł (99,42%),
- 80110-gimnazja – wydatkowano kwotę 1.966.094,47 zł (99,99%).
Wydatki rozdziału 80101 i 80110 szkoły realizują samodzielnie w ramach zatwierdzonych planów finansowych zaspokajając wydatki osobowe (stanowiące główną pozycję kosztową) i rzeczowe niezbędne dla prawidłowego funkcjonowania placówek.
W Zespole Szkół w Kąkolewie wymalowano oraz wyczyszczono vertikale w 21 izbach lekcyjnych (18.944,16 zł), wymieniono stolarkę okienną w części budynku (51.145,29 zł) oraz zakupiono pomoce dydaktyczne (89.520,30 zł). Szkoła realizowała program „Radosna Szkoła” w ramach, którego na zapewnienie bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych wydatkowano kwotę 12.001 zł.
W Zespole Szkół w Osiecznej zakupiono pomoce szkolne (10.836,08 zł) oraz wyposażenie na potrzeby szkoły (11.293,93 zł). Szkoła realizowała program „Radosna Szkoła” w ramach, którego na zapewnienie bezpiecznych warunków nauki, wychowania i opieki w klasach I-III szkół podstawowych wydatkowano kwotę 15.973,60 zł. Od 1 października 2010 roku do 31 marca 2011 roku Zespół Szkół w Osiecznej realizuje projekt pn. „Rozwój Gimnazjalisty – czytam i rozumiem” w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytet IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach, Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich. W 2010 roku na zadanie wydatkowano kwotę 41.996,06 zł, w tym środki z budżetu Unii Europejskiej 35.696,62 zł, z budżetu państwa 6.299,44 zł. Niewykorzystane środki w kwocie 162,94 zł zwrócono do dysponenta. W ramach programu 60 uczniów Gimnazjum poznaje techniki szybkiego czytania i zapamiętywania. Na potrzeby projektu zakupiono 2 odtwarzacze CD, rzutnik multimedialny, laptop, urządzenie wielofunkcyjne.
W Zespole Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie dokonano zakupu mebli do klasy I i sali gimnastycznej (6.494,70 zł), wykładziny (3.854,73 zł), pomocy dydaktycznych (10.984,70 zł).
Wydatki na inwestycje i zakupy inwestycyjne, realizowane przez poszczególne jednostki, wyniosły ogółem 36.799,10 zł, w tym:
- 7.200 zł (100%) to koszt montażu monitoringu wizyjnego na boisku Zespołu Szkół Szkoła Podstawowa i Gimnazjum w Osiecznej,
- 19.999,09 zł (100%) wydatkowano na montaż monitoringu wizyjnego i sygnalizacji alarmowej w Zespole Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie,
- 9.600,01 zł (96%) wydatkowano na zakup samojezdnej kosiarki dla potrzeb utrzymania zieleni przy Zespole Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie.
- 80104-przedszkola – wydatkowano ogółem 1.399.400,91 zł (98,40%). Wydatki rozdziału 80104 przedszkola realizują samodzielnie w ramach zatwierdzonych planów finansowych zaspokajając wydatki osobowe (stanowiące główną pozycję kosztową) i rzeczowe niezbędne dla prawidłowego funkcjonowania placówek.
W Przedszkolu Samorządowym w Drzeczkowie dokonano zakupu pomocy naukowo-dydaktycznych, regałów, biurka, kuchenki gazowej.
W Przedszkolu Samorządowym w Kąkolewie zakupiono stolik pod kopiarkę, radiomagnetofon, dywany, pomoce dydaktyczne, doposażono kuchnię w naczynia, wymalowano 5 sal dydaktycznych, gabinet dyrektora i kuchnię oraz wyremontowano salę zajęć dydaktycznych w Grodzisku.
W Przedszkolu Samorządowym w Osiecznej dokonano wymiany drzwi w oddziale w Kątach, wyremontowano salę nr 8 w Osiecznej (malowanie ścian, wymiana wykładziny podłogowej), zamontowano domofon, wykonano zaplecze socjalne przy kuchni. Ponadto zakupiono meble do kuchni, zestaw mebli do sali nr 6, odkurzacz, aparat cyfrowy.
W ramach wydatków inwestycyjnych dokonano:
- modernizacji kotłowni w Przedszkolu Samorządowym w Drzeczkowie wraz z zakupem i montażem pieca c.o. za kwotę 11.060,98 zł (100%),
- zakupu zbiornika bezodpływowego na ścieki socjalno-bytowe dla Przedszkola Samorządowego w Drzeczkowie za kwotę 7.326,10 zł (99,99%),
Powyższe zadania realizował bezpośrednio Urząd
- zakupu kserokopiarki wraz z wyposażeniem dodatkowym za kwotę 8.500 zł (100%) – zadanie realizowało Przedszkole Samorządowe w Kąkolewie,
- 80113-dowożenie uczniów do szkół – wydatki wykonane stanowią kwotę 313.442,71 zł (88,48%), w tym koszty sprawowania opieki nad dowożonymi dziećmi 53.574,48 zł oraz koszty transportu wyniosły 259.868,23 zł,
- 80146-dokształcanie i doskonalenie nauczycieli – szkoły i przedszkola w ramach zatwierdzonych planów finansowych wydatkowały kwotę 34.517,61 zł (99,15%),
- 80195-pozostała działalność – poniesiono wydatki bieżące w kwocie 12.030 zł, w tym wydatki osobowe niezaliczone do wynagrodzeń 4.330 zł (100%), stypendia dla uczniów 7.100 zł (71,00%) oraz wynagrodzenia bezosobowe 600 zł (100%).
Wydatki inwestycyjne wyniosły 1.257.159,21 zł, w tym:
- za kwotę 40.215,09 zł (99,99%) zakupiono wraz z montażem zbiorniki bezodpływowe na ścieki socjalno-bytowe dla Zespołu Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie,
- 1.216.944,12 zł (89,48%) to wydatki związane z budową ogólnodostępnej sali gimnastycznej przy Zespole Przedszkole i Szkoła Podstawowa w Świerczynie. Inwestycję zakończono, jej realizacja przebiegała w latach 2009-2010, a ogólny koszt wyniósł 1.716.943,54 zł.
Dział 851 – ochrona zdrowia
Plan 167.675 zł, wykonanie 143.250,56 zł (85,43%). Wykonanie wydatków przedstawia się następująco:
- 85153-zwalczanie narkomanii – 330 zł (21,43%),
- 85154-przeciwdziałanie alkoholizmowi – wydatkowano kwotę 142.920,56 zł (86,03%).
Gminna Komisja Rozwiązywania Problemów Alkoholowych w Osiecznej realizując gminny program profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, narkomanii i przemocy w rodzinie odbyła 4 posiedzenia, w trakcie których rozpatrzyła 14 wniosków w sprawach o nadużywanie napojów alkoholowych. Decyzją Komisji w 6 sprawach wystąpiono do Biegłego celem wydania opinii w przedmiocie uzależnienia od alkoholu i wskazania odpowiedniego sposobu leczenia odwykowego, 6 spraw skierowano do Sądu celem wydania postanowienia o przymusowym leczeniu. Ponadto Komisja rozpatrzyła 30 wniosków w sprawie wydania zezwoleń na sprzedaż napojów alkoholowych – wydano opinie pozytywne. W ramach realizacji programu poniesiono wydatki bieżące związane z:
- wynagrodzeniem bezosobowym osób prowadzących świetlice socjoterapeutyczne przy szkołach w Kąkolewie, Osiecznej i Świerczynie, Komisji, pełnomocnika – 30.104,00 zł,
- kosztami opinii psychiatryczno-psychologicznych – 1.160 zł,
- kwota 35.486,58 zł dotyczy wydatków związanych z różnymi opłatami i składkami, opłatami za usługi dostępu do sieci internetowej (sieci funkcjonują w ramach programu oferowanego przez świetlice socjoterapeutyczne), zakupem materiałów i wyposażenia, opłatami, zakupem materiałów papierniczych do sprzętu drukarskiego i urządzeń kserograficznych oraz zakupem usług pozostałych.
Ponadto w ramach realizacji programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, po rozstrzygnięciu konkursu, przekazano dotację celową na dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom na organizację wypoczynku dla dzieci i młodzieży z terenu gminy w okresie letnim w ramach, którego przewidziano realizację programu profilaktycznego z zakresu ochrony zdrowia – przeciwdziałania narkomanii i alkoholizmowi. Wykonanie wydatków na zadanie wyniosło 18.000 zł. Dotacja została rozliczona.
W ramach realizacji inwestycji wybudowano 6 placów zabaw w miejscowościach Jeziorki, Kleszczewo, Miąskowo, Witosław, Wojnowice, Wolkowo za kwotę 58.499,98 zł (100%).
Wszystkie wymienione powyżej wydatki wynikają z uchwalonych przez Radę Miejską gminnych programów: profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych, przeciwdziałania narkomanii i przemocy w rodzinie. Główne zadania programów zostały zrealizowane, których koszt był niższy od przewidywanego. Nie wydatkowano środków w wysokości 24.424,44 zł. Ponadto zrealizowano wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaż alkoholu wyższe aniżeli planowane o kwotę 13.274,82 zł. Kwota 37.699,26 zł zostanie przeznaczona na realizację przedmiotowych zadań w 2011 roku.
Dział 852 – pomoc społeczna
Plan 3.170.391 zł, wykonanie 3.142.755,58 zł (99,13%).
Zadania z zakresu pomocy społecznej, za wyjątkiem rozdziału 85215-dodatki mieszkaniowe oraz 85295-pozostała działalność § 2710, realizował Miejsko-Gminny Ośrodek Opieki Społecznej w Osiecznej funkcjonujący w formie jednostki budżetowej.
W ramach realizacji zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych gminom ustawami poniesione zostały wydatki w rozdziałach:
- 85212-świadczenia rodzinne, zaliczka alimentacyjna oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe z ubezpieczenia społecznego w kwocie 2.539.626,14 zł (99,37%). Jednostka otrzymała na zadanie środki pochodzące z dotacji z budżetu państwa w wysokości 2.555.800 zł. Nie wykorzystano 16.173,86 zł,
- 85213 na opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne wydatkowano 2.995,20 zł z przekazanych na ten cel środków pochodzących z dotacji w kwocie 3.400 zł. Nie wykorzystano 404,80 zł.
W ramach realizacji własnych zadań bieżących, na które Gmina otrzymała dotacje celowe z budżetu państwa poniesione zostały wydatki w rozdziałach:
- 85213 na opłacenie składek na ubezpieczenia zdrowotne wydatkowano 8.263,22 zł z przekazanych na ten cel środków pochodzących z dotacji w kwocie 6.000 zł. Nie wykorzystano 731,98 zł.
- 85214-zasiłki i pomoc w naturze oraz składki na ubezpieczenia emerytalne i rentowe na wypłatę zasiłków okresowych i celowych w ogólnej kwocie 140.597,28 zł. Podział środków ze względu na źródło pochodzenia:
budżet państwa budżet gminy razem
plan: 54.158,00 92.535,00 146.693,00
środki wydatkowane: 48.063,00 92.534,28 140.597,28
% wykonania planu: 88,75% 100,00% 95,84%
Nie wydatkowano kwoty 6.095,72 zł, w tym środki pochodzące z dotacji 6.095,00 zł,
- 85216-zasiłki stałe w kwocie 58.533,66 zł. z przekazanych na ten cel środków pochodzących z dotacji w kwocie 59.416,00 zł. Nie wykorzystano 882,34 zł.
- 85219-ośrodki pomocy społecznej z przeznaczeniem na bieżące utrzymanie Miejsko-Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej 189.005,29 zł (98,51%). Nie wydatkowano kwoty 3.266,71 zł (środki własne gminy).
Podział środków ze względu na źródło pochodzenia:
budżet państwa budżet gminy razem
plan: 27.723,00 164.549,00 192.272,00
środki wydatkowane: 27.723,00 161.282,29 189.005,29
% wykonania planu: 100% 98,01% 98,30%
- 85295-pozostała działalność wydatkowano na dożywianie dzieci w szkołach kwotę 57.470 zł (100%).
Podział środków ze względu na źródło pochodzenia:
budżet państwa budżet gminy razem
plan: 34.470,00 23.000,00 57.470,00
środki wydatkowane: 34.470,00 23.000,00 57.470,00
% wykonania planu: 100,00% 100,00% 100,00%
W rozdziale 85202-domy pomocy społecznej na opłaty za pobyt mieszkańców w Domu Pomocy Społecznej planowano wydatki w kwocie 95.700 zł (środki z budżetu gminy), wydatkowano 95.626,90 zł (99,92%).
Wszystkie niewykorzystane środki przekazano do budżetu gminy. Środki pochodzące z dotacji zostały terminowo zwrócone na konto Urzędu Wojewódzkiego. Nie wykonanie w całości planu wydatków w zakresie świadczeń rodzinnych, zaliczek alimentacyjnych, składek na ubezpieczenie zdrowotne opłacanych za osoby pobierające niektóre świadczenia z pomocy społecznej oraz zasiłków i pomocy w naturze wynika z przyjętych do budżetu założeń, że osób korzystających z tego rodzaju pomocy będzie więcej. W praktyce niemożliwe jest przyjęcie do budżetu kwot, które będą idealnie pasowały do hipotetycznej grupy ubiegającej się o pomoc. Grupę stanowiącą klientów pomocy społecznej charakteryzuje duża zmienność. Wielkość grupy osób ubiegających się o przyznanie świadczeń w postaci zasiłku okresowego zależna jest od indywidualnej sytuacji społeczno-ekonomicznej podopiecznego. Ponadto musi on spełniać wymogi zawarte w art. 38 ustawy z dnia 12 marca 2004 roku o pomocy społecznej.
W rozdziale 85215 Urząd Miasta i Gminy realizował zadanie związane z wypłatą dodatków mieszkaniowych – z planu w wysokości 43.640 zł rozdysponowano kwotę 43.633,09 zł (99,98%) na wypłatę 204 dodatków mieszkaniowych. Wpływ na realizację wydatków ma wiele zmiennych czynników, takich jak ilość wniosków, wysokość czynszu, liczba domowników, powierzchnia mieszkania oraz cena 1 kwh będąca podstawą obliczenia dodatku mieszkaniowego.
W rozdziale 85295 Urząd Miasta i Gminy realizował zadanie związane z przekazaniem dotacji celowej na pomoc finansową do Gminy Gorzyce z przeznaczeniem na pomoc mieszkańcom poszkodowanym w wyniku powodzi – kwota 10.000 zł. Dotacja została rozliczona.
Dział 853 – pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej
Plan 141.207,63 zł, wykonanie 127.144,22 zł (90,04%). W dziale sklasyfikowano wydatki związane z realizacją zadań dofinansowanych w kwocie 113.735,11 zł z Europejskiego Funduszu Społecznego, i tak:
- na zadanie realizowane przez Miejsko-Gminny Ośrodek Pomocy Społecznej w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytet VII Promocja Integracji Społecznej, Działanie 7.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji, Rozdział 7.1.1 Rozwój i upowszechnianie aktywnej integracji przez ośrodki pomocy społecznej, Nazwa projektu: Aktywność szansą twojego rozwoju wydatkowano kwotę 118.394,37 zł (89,38%), z tego dofinansowanie z budżetu Unii Europejskiej 99.706,68 zł, dofinansowanie z budżetu państwa 5.278,58 zł, środki własne gminy 13.409,11 zł. Dokonano zwrotu niewykorzystanych środków w kwocie 14.063,26 zł, w tym z tytułu: dofinansowania z budżetu Unii Europejskiej 12.882,31 zł, dofinansowania z budżetu państwa 682,01 zł, środków własnych gminy 498,94 zł,
- zadanie kontynuowane przez Przedszkole Samorządowe w Drzeczkowie w ramach Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki 2007-2013, Priorytet IX Rozwój wykształcenia i kompetencji w regionach, Działanie 9.5 Oddolne inicjatywy edukacyjne na obszarach wiejskich, nazwa programu: Trójstronne wsparcie przedszkolaka zostało wykonane za ogólną kwotę 35.486,59 zł, w tym środki z budżetu Unii Europejskiej 30.145,74 zł, środki z budżetu państwa 5.319,85 zł. W 2010 roku wydatkowano na zadanie kwotę 8.749,85 zł, w tym środki z budżetu Unii Europejskiej 7.437,37 zł, z budżetu państwa 1.312,48 zł. Niewykorzystane środki w kwocie 0,15 zł zwrócono do dysponenta.
Dział 854 – edukacyjna opieka wychowawcza
Plan 397.457 zł, wykonanie 388.820,03 zł (97,83%).
Dział obejmuje realizację zadań w zakresie:
- działalności świetlic szkolnych (85401) – wydatkowano kwotę 80.471,86 zł (99,99%),
- zorganizowania letniego wypoczynku dzieci i młodzieży szkolnej przez Zespół Szkół w Osiecznej (85412) – wydatkowano 9.144 zł (100%)
- wydatków na pomoc materialną dla uczniów (85415) – wydatkowano kwotę 49.477,75 zł (87,35%), w tym na realizację własnych zadań bieżących gmin, na które gmina otrzymała dotacje celowe z budżetu państwa w ogólnej kwocie 46.493 zł, z czego wydatkowano 39.325,75 zł. Realizacja zadań przedstawia się następująco:
- wypłata świadczeń pomocy materialnej dla uczniów o charakterze socjalnym (stypendia) 40.775 zł. Na zadanie, realizowane bezpośrednio przez Urząd, gmina uzyskała dotację w kwocie 30.623 zł, ze środków własnych gminy wydatkowano kwotę 10.152 zł,
- dofinansowanie zakupu podręczników dla dzieci rozpoczynających roczne przygotowanie przedszkolne lub naukę w klasach I-III szkoły podstawowej 8.702,75 zł (54,84%). Otrzymano dotację w wysokości 15.870 zł – środki zostały przekazane do szkół. Nie wykorzystano środków w kwocie 7.167,25 zł – dokonano zwrotu na konto Urzędu Wojewódzkiego,
- działalności Szkolnego Schroniska Młodzieżowego „Morena” (85417) – wydatkowano kwotę 249.092,48 zł (99,44%). Koszty obsługi osobowej wyniosły 97.542,41 zł, do których zaliczono wynagrodzenia wraz z pochodnymi, wydatki osobowe nie zaliczane do wynagrodzeń, wynagrodzenia bezosobowe oraz odpis na ZFŚS. Wydatki rzeczowe stanowiły kwotę 151.550,07 zł i stanowiły koszty związane z bieżącym utrzymaniem Schroniska, pracami remontowymi i działaniami promującymi ofertę,
- dokształcania i doskonalenia nauczycieli (85446) – wydatkowano kwotę 633,94 zł (91,88%).
Dział 900 – gospodarka komunalna i ochrona środowiska
Plan 2.010.333 zł, wykonanie 1.823.919,29 zł (90,73%).
Wydatki realizowane są w rozdziałach:
- 90001-gospodarka ściekowa i ochrona wód – w rozdziale tym poniesiono koszty w wysokości 256.299,57 zł (99,98%), w tym związane z dopłatą za odprowadzane ścieki – uchwała Nr XXXIV/328/2010 Rady Miejskiej w Osiecznej z dnia 27 kwietnia 2010 roku w sprawie dopłat do taryfowej grupy odbiorców usług w zakresie zbiorowego odprowadzania ścieków – w kwocie 237.791,48 zł oraz koszty odbioru ścieków z terenu Kąkolewa w kwocie 18.508,09 zł,
- 90003-oczyszczanie miast i wsi, z którego w ramach bieżącego utrzymania porządku wydatkowano kwotę 54.524,56 zł (88,34%),
- 90004 na utrzymanie zieleni w miastach i gminach wydatkowano 23.085,39 zł (67,47%),
- 90008-ochrona różnorodności biologicznej i krajobrazu – w rozdziale tym przekazano, po rozstrzygnięciu konkursu, dotację celową z budżetu na dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom w kwocie 3.000 zł (100%) oraz poniesiono koszty umów o dzieło w kwocie 5.000 zł (100%) za wykonanie czyszczenia gniazd bocianich położonych na terenie gminy oraz przygotowanie albumu przedstawiającego przyrodę gminy,
- 90015-oświetlenie ulic, placów i dróg – wydatkowano 1.056.570,30 zł (86,81%), w tym:
- wydatki bieżące 539.333,78 zł (87,40%) związane z kosztem energii elektrycznej zużytej do oświetlenia ulic i placów, modernizację oświetlenia ulicznego oraz konserwację urządzeń oświetleniowych – niższy procent wykonania wynika z konieczności zabezpieczenia środków na zobowiązania płatne w styczniu następnego roku. Poniesiono nieznacznie niższe koszty związane z oświetleniem aniżeli przewidywano,
- wydatki inwestycyjne w kwocie 517.236,52 zł (86,21%) to koszty budowy oświetlenia ulicznego w Drzeczkowie, Frankowie, Grodzisku, Kąkolewie, Łoniewie, Miąskowie, Osiecznej, Popowie Wonieskim, Świerczynie, Trzebani, Ziemnicach oraz uzupełnienia pojedynczych punktów świetlnych na terenie gminy. Zadanie wykonano po niższych kosztach aniżeli przewidywano,
- 90095-pozostała działalność – wydatkowano 425.439,47 zł (98,26%), w tym:
- wydatki bieżące związane z gospodarką komunalną wyniosły 16.247,87 zł,
- wydatki majątkowe 409.191,60 zł (100%), w tym:
- wpłata na podwyższenie udziałów w kapitale zakładowym spółki MZO Leszno realizującej budowę zakładu zagospodarowania odpadów w Trzebani w wysokości 391.050 zł,
- wykonanie płotu wokół zbiornika p-poż. w Kąkolewie w wysokości 9.857,60 zł,
- na rekultywację gminnego składowiska komunalnego zlokalizowanego na terenie Gminy Osieczna we wsi Trzebania przekazano zgodnie z planem kwotę 8.284 zł.
Dział 921 – kultura i ochrona dziedzictwa narodowego
Plan 1.415.820 zł, wykonanie 1.146.410,54 zł (80,97%).
W rozdziale 92105-pozostałe zadania w zakresie kultury wydatkowano 42.870,01 zł (98,78%), w tym:
- przekazano, po rozstrzygnięciu konkursu, dotację na dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom z zakresu kultury w wysokości 7.500 zł,
- wręczono, na podstawie uchwały Rady, nagrody w ogólnej kwocie 1.250 zł za osiągnięcia w dziedzinie twórczości artystycznej, upowszechniania i ochrony kultury,
- poniesiono koszty związane z konserwacją miejsc pamięci narodowej oraz obchodami gminnych imprez związanych z kulturą i ochroną dziedzictwa narodowego w ogólnej kwocie 34.120,01 zł.
W ramach rozdziału 92109-domy i ośrodki kultury, świetlice i kluby wydatkowano ogółem 931.972,20 zł (77,61%), w tym:
- wydatki bieżące w kwocie 471.616,18 zł, w tym:
- dotacja podmiotowa dla Miejsko-Gminnego Ośrodka Kultury w kwocie 365.300 zł,
- wydatki związane z bieżącym utrzymaniem świetlic wiejskich wyniosły 106.316,18 zł.
- wydatki majątkowe w kwocie 460.356,02 zł na modernizację oraz wyposażenie świetlic wiejskich w miejscowościach: Grodzisko, Kąkolewo, Kąty, Łoniewo, Popowo Wonieskie, Świerczyna, Wojnowice, Ziemnice – zadanie zostało zakończone. W wyniku podpisanej umowy o dofinansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 – Leader, Działanie 313, 322, 323 Odnowa i rozwój wsi w 2011 roku winna wpłynąć refundacja poniesionych wydatków w kwocie 282.572,96 zł.
Na nieco niższe od przewidywanych wydatki tego rozdziału wpływ miały głównie wydatki inwestycyjne, które wykonano na poziomie 63,94%.
W rozdziale 92116-biblioteki przekazano dotację podmiotową dla Biblioteki Publicznej Miasta i Gminy Osieczna w wysokości 130.000 zł (100%).
W rozdziale 92120-ochrona zabytków i opieka nad zabytkami poniesiono wydatki w ogólnej wysokości 41.568,33 zł (100%), w tym na:
- dotacje celowe na finansowanie lub dofinansowanie prac remontowych i konserwatorskich obiektów zabytkowych dla jednostek niezaliczanych do sektora finansów publicznych 10.000 zł,
- pozostałe wydatki bieżące związane z utrzymaniem obiektów zabytkowych stanowiących własność gminy 10.000 zł,
- wydatki inwestycyjne w kwocie 21.568,33 zł na zagospodarowanie terenu przy zabytkowych wiatrakach – zadanie realizowane w latach 2010-2011. W wyniku podpisanej umowy o dofinansowanie w ramach Programu Rozwoju Obszarów Wiejskich na lata 2007-2013 – Leader, Działanie 313, 322, 323 Odnowa i rozwój wsi w 2011 roku winna wpłynąć kwota 236.106 zł, w tym z tytułu refundacji poniesionych w 2010 roku wydatków 7.550,82 zł oraz wydatków 2011 roku 228.555,18 zł.
Dział 926 – kultura fizyczna i sport
Plan 600.055 zł, wykonanie 587.875,16 zł (97,97%). Na wykonane wydatki składają się wydatki poniższych rozdziałów:
- 92601-obiekty sportowe – poniesiono wydatki inwestycyjne w kwocie 453.881,01 zł (100%) związane z budową wielofunkcyjnego boiska ogólnie dostępnego dla dzieci i młodzieży przy Zespole Szkół w Osiecznej – zadanie zakończono. Na inwestycję uzyskano dofinansowanie w wysokości 200.000 zł z budżetu państwa. Środki z tego tytułu wpłynęły w dniu 30 grudnia 2010 roku (926/92695/6260),
- 92605-zadania w zakresie kultury fizycznej i sportu w ogólnej kwocie 133.994,15 zł (91,67%), w tym:
- wydatki bieżące 59.086,46 zł, z tego:
- 42.000 zł przekazano, po rozstrzygnięciu konkursu, dotacje na sfinansowanie lub dofinansowanie zadań zleconych do realizacji stowarzyszeniom z zakresu kultury fizycznej i sportu,
- wręczono, na podstawie uchwały Rady, nagrody w ogólnej kwocie 1.250 zł za osiągnięcia w dziedzinie kultury fizycznej i sportu,
- poniesiono koszty bieżącego utrzymania gminnych obiektów sportowych w wysokości 15.836,46 zł,
- wydatki inwestycyjne w kwocie 74.907,69 zł, w tym na:
- budowę infrastruktury sportowej w miejscowościach Jeziorki, Witosław, Wolkowo i Kleszczewo wydatkowano kwotę 13.717,33 zł. Inwestycja realizowana w latach 2009-2010. Ogółem na zadanie poniesiono koszty w kwocie 29.717,15 zł,
- modernizację infrastruktury sportowej w Grodzisku wydatkowano kwotę 1.159,99 zł. Inwestycja realizowana w latach 2010-2011, której ogólny koszt oszacowano na kwotę 51.160 zł,
- wyposażenie boisk sportowych w Osiecznej i Ziemnicach poniesiono koszty niższe od przewidywanych w wysokości 11.175,37 zł,
- zakup samojezdnej kosiarki dla potrzeb utrzymania zieleni gminnych obiektów sportowych za kwotę 8.900 zł,
- zakup kontenerów socjalnych na boisko sportowe w Osiecznej za kwotę 39.955 zł.
W 2010 roku wydatki zostały wykonane zgodnie z planem budżetu oraz zasadą gospodarności i celowości dokonywanych zakupów, usług i dostaw.